ธุรกิจและการเงิน
คำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา
โปรแกรมคำนวณภาษีสำหรับมนุษย์เงินเดือนและฟรีแลนซ์ ประเมินภาษีรายปีตามขั้นบันได 0-35% พร้อมสรุปยอดที่ต้องจ่ายเพิ่มหรือได้คืน
แชร์เครื่องมือนี้
แชร์ผ่าน
ข้อมูลรายได้
รายได้และลดหย่อน
รายได้อื่นๆ ที่ได้รับในปีนี้ เช่น โบนัส ค่าคอมมิชชั่น
รายการลดหย่อนภาษี
รวมกันไม่เกิน 100,000 บาท (สุขภาพเดี่ยวๆ ไม่เกิน 25,000)
เช่น บุตร, บิดามารดา, ดอกเบี้ยบ้าน, บริจาค
เพื่อคำนวณว่าต้องจ่ายเพิ่มหรือได้คืน
สรุปผลลัพธ์
ภาษีที่คุณต้องจ่าย
รายได้รวมทั้งปี
-
หักค่าใช้จ่ายและส่วนตัว
160,000
รวมค่าลดหย่อนของคุณ
-
เงินได้สุทธิ (คิดภาษี)
-
ภาษีที่คำนวณได้
0
บาท / ปี
วิธีใช้งาน
- กรอกรายได้ประจำของคุณ (เลือกเป็นต่อเดือนหรือต่อปีก็ได้) และระบุโบนัสหรือรายได้อื่นๆ ตลอดปี
- กรอกรายการลดหย่อนภาษีที่ใช้บ่อย เช่น ประกันสังคม กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ ประกันชีวิต (ระบบหักลดหย่อนส่วนตัว 60,000 บาทให้แล้ว)
- ระบบจะคำนวณภาษีตามขั้นบันได และสรุปยอดเงินได้สุทธิ รวมถึงภาษีที่คุณต้องจ่ายในปีนี้
แหล่งอ้างอิง
- กรมสรรพากร — อัตราภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา
ตรวจสอบเมื่อ 2026-09-02
- กรมสรรพากร — รายการค่าลดหย่อนภาษี
ตรวจสอบเมื่อ 2026-09-02
ความรับผิดชอบของเนื้อหา
เครื่องมือนี้ให้บริการฟรีโดย sabai.tools การประมวลผลทั้งหมดทำงานบนอุปกรณ์ของคุณ (Client-side) ข้อมูลที่คุณกรอก จะไม่ถูกส่งออกหรือบันทึกไว้บนเซิร์ฟเวอร์ของเราผลลัพธ์ใช้เพื่อประมาณการเบื้องต้น ควรตรวจสอบกับผู้เชี่ยวชาญหรือเอกสารทางการก่อนนำไปใช้ตัดสินใจ
ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาคืออะไร?
ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา (Personal Income Tax) คือภาษีที่จัดเก็บจากบุคคลทั่วไปที่มีรายได้ถึงเกณฑ์ที่กฎหมายกำหนดในแต่ละปี ซึ่งในประเทศไทยจัดเก็บแบบ "อัตราก้าวหน้า" (Progressive Rate) หรือแบบขั้นบันได หมายความว่ายิ่งมีรายได้สุทธิสูง ก็ยิ่งต้องเสียภาษีในอัตราที่สูงขึ้น (ตั้งแต่ 0% ไปจนถึง 35%) เพื่อให้เกิดความเป็นธรรมในการกระจายรายได้
วิธีคิดภาษีเงินได้สุทธิ
ก่อนจะนำไปคำนวณตามขั้นบันได เราจะต้องหา "เงินได้สุทธิ" ก่อน โดยมีสมการคือ:
- รายได้ทั้งปี: รวมทุกอย่าง เช่น เงินเดือน โบนัส ค่าคอมมิชชั่น เงินปันผล (กรณีมนุษย์เงินเดือนคือเงินได้ประเภท 40(1))
- ค่าใช้จ่าย: กฎหมายให้หักค่าใช้จ่ายแบบเหมาได้ 50% ของรายได้ แต่ สูงสุดไม่เกิน 100,000 บาท
- ค่าลดหย่อน: สิทธิประโยชน์ที่ช่วยให้เสียภาษีน้อยลง ทุกคนจะได้ลดหย่อนส่วนตัวแน่ๆ 60,000 บาท และสามารถหาเพิ่มเติมได้ เช่น ประกันสังคม ประกันชีวิต กองทุน RMF/SSF
ตารางอัตราภาษีแบบขั้นบันได (อัปเดตล่าสุด)
| เงินได้สุทธิ (บาท) | อัตราภาษี | ภาษีสูงสุดแต่ละขั้น |
|---|---|---|
| 0 - 150,000 | ยกเว้น (0%) | 0 |
| 150,001 - 300,000 | 5% | 7,500 |
| 300,001 - 500,000 | 10% | 20,000 |
| 500,001 - 750,000 | 15% | 37,500 |
| 750,001 - 1,000,000 | 20% | 50,000 |
| 1,000,001 - 2,000,000 | 25% | 250,000 |
| 2,000,001 - 5,000,000 | 30% | 900,000 |
| 5,000,001 ขึ้นไป | 35% | - |
ตัวอย่างเช่น หากคุณมีเงินได้สุทธิ 400,000 บาท ภาษีจะถูกแบ่งคิด: 150,000 แรกเสีย 0% + 150,000 ถัดมาเสีย 5% (7,500 บ.) + 100,000 สุดท้ายตกในขั้น 10% (10,000 บ.) รวมเสียภาษี 17,500 บาท
คำเตือนเกี่ยวกับเครื่องมือ
โปรแกรมคำนวณภาษีนี้ออกแบบมาเพื่อประเมินภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาเบื้องต้น สำหรับผู้มีรายได้ประเภท 40(1) (เงินเดือน) และ 40(2) ผลลัพธ์ที่ได้อาจแตกต่างจากการคำนวณจริงเล็กน้อยหากคุณมีสิทธิลดหย่อนพิเศษที่ซับซ้อน หรือมีรายได้ประเภทอื่นที่มีการหักค่าใช้จ่ายต่างออกไป กรุณาตรวจสอบความถูกต้องอีกครั้งก่อนทำการยื่นแบบแสดงรายการภาษีกับกรมสรรพากร (ภ.ง.ด.90 / ภ.ง.ด.91)
คำถามที่พบบ่อย
โปรแกรมนี้หักค่าลดหย่อนส่วนตัวให้หรือยัง?
ระบบได้ทำการหักค่าใช้จ่ายส่วนตัวแบบเหมา 50% (สูงสุด 100,000 บาท) และค่าลดหย่อนส่วนตัว 60,000 บาท ให้แล้วโดยอัตโนมัติตามกฎหมายกำหนด คุณเพียงแค่กรอกรายได้และค่าลดหย่อนเพิ่มเติมอื่นๆ เท่านั้น
เงินเดือนเท่าไหร่ถึงไม่ต้องเสียภาษี?
หากคุณเป็นมนุษย์เงินเดือนที่ไม่มีรายได้อื่น และไม่มีค่าลดหย่อนเพิ่มเลย (นอกจากค่าใช้จ่ายและส่วนตัว) คุณจะได้รับยกเว้นภาษีหากเงินเดือนไม่เกิน 26,583 บาทต่อเดือน (หรือประมาณ 319,000 บาทต่อปี)
ค่าลดหย่อนประกันสังคมคิดยังไง?
โดยทั่วไปพนักงานออฟฟิศจะถูกหักประกันสังคม 5% ของเงินเดือนแต่ไม่เกิน 750 บาทต่อเดือน ดังนั้นใน 1 ปีจะหักลดหย่อนได้สูงสุด 9,000 บาท (ยกเว้นปีที่มีนโยบายลดหย่อนพิเศษจากรัฐ)
ข้อมูลรายได้และภาษีปลอดภัยหรือไม่?
ปลอดภัย 100% ครับ เครื่องมือคำนวณภาษีของ sabai.tools ทำงานอยู่บนเบราว์เซอร์ของคุณ ข้อมูลรายได้ทั้งหมดจะไม่ถูกส่งออกจากเครื่อง และไม่ถูกบันทึกไว้ในเซิร์ฟเวอร์ใดๆ
ทำไมภาษีที่คิดได้ไม่ตรงกับที่ยื่น ภ.ง.ด.90/91 แบบเป๊ะๆ?
เครื่องมือนี้เป็นการประเมินเบื้องต้นตามโครงสร้างรายได้ทั่วไป (มาตรา 40(1) และ 40(2)) หากคุณมีรายได้ประเภทอื่น หรือมีค่าลดหย่อนที่ซับซ้อน เช่น ช้อปดีมีคืน บริจาคพรรคการเมือง หรือดอกเบี้ยบ้านที่หารร่วมกับคู่สมรส แนะนำให้ตรวจสอบกับระบบ e-Filing ของกรมสรรพากรอีกครั้งครับ
ทำงานต่อด้วย SABAI.TOOLS
เครื่องมือที่เกี่ยวข้อง
ธุรกิจและการเงิน
คำนวณภาษีหัก ณ ที่จ่าย
หักภาษี ณ ที่จ่าย 1% 2% 3% 5% 10% พร้อมโหมดออกให้ตลอดไปและ VAT
เปิดเครื่องมือธุรกิจและการเงิน
คำนวณรีไฟแนนซ์บ้าน
เปรียบเทียบดอกเบี้ยบ้านใหม่ คำนวณยอดผ่อนที่ลดลง และจุดคุ้มทุน
เปิดเครื่องมือธุรกิจและการเงิน
คำนวณเงินเดือนสุทธิ
คำนวณเงินเข้าบัญชี หักประกันสังคม กองทุน ภาษี
เปิดเครื่องมือ